Chương 4: Quản trị danh mục cho vay

· Mục tiêu:

Đo lường và kiểm soát RRTD

Xác định danh mục tối ưu dựa trên các mục tiêu của NH

Tối đa hóa TN trên vốn sau khi đã điều chỉnh với RR

Tối đa hóa giá trị tăng them cho cổ đông

· PP quản trị danh mục CV

+ PP quản lý danh mục ngẫu nhiên: từng khoản vay sẽ đc thẩm định, phê duyệt riêng lẻ, độc lập theo chu trình đc áp dụng tại từng NH, ko giới hạn về địa lý, ngành, loại hình vay. Tập hợp các khoản CV ngẫu nhiên khác nhau sẽ tạo thành danh mục TD.

Đặc trưng: Danh mục này đc hình thành phụ thuộc vào từng nhu cầu của KH; Hoạt động TD có thể tập trung nhiều vào 1 lĩnh vực; Việc đánh giá và cơ cấu kém.

+ PP quản lý danh mục theo ké hoạch: Định honwgs TD, các chỉ tiêu, các giới hạn CV đc xác định trc trong CSTD của từng NH. Mỗi khoản vay, ngoài việc đpas ứng các yêu cầu chung, còn phải đáp ứng các yêu cầu giới hạn TD định trc đối với từng địa bàn, ngành, loại hình, nhóm KH.

Đặc trưng: NH sử dụng hệ thống thông tin quản lý như 1 công cụ thường xuyên; Nh kiểm tra, đa dạng hóa và hạn chế RR tập trung TD.

· Chính sách TD

Là CS do HĐQT ban hành, đc thiết kế nhằm hướng dẫn và/ hoặc kiểm tra định hướng và hoạt động của tổ chức CV.

Tạo ra 1 cơ chế đảm bảo tính thống nhất trong toàn bộ tổ chức

Tạo cơ sở cho việc điều hành KD 1 cách chủ động

Hướng dẫn cán bộ TD trong việc thực thi công việc.

· PP dịnh giá các khoản CV

+ PP tổng hợp CF: LS = CF cận biên HĐ vốn CV + CF hoạt động + Phần bù RR + Mức LN biên dự tính

Ưu điểm: Đơn giản

Nhược: Rất khó để phân bổ CF hoạt động cho rất nhiều dịch vụ mà NH cung cấp; Chưa tính tới yếu tố cạnh tranh trên thị trường TD.

+ PP định giá theo LS cơ sở: LS = LS cơ sở + Phần bù RRTD, kỳ hạn (+ LN biên ròng)

LS cơ sở: là LS thấp nhất mà NH áp dụng trên các khoản vay ngắn hạn với KH có chất lượng TD cao nhất.

+ PP định giá CF – LN (định giá dựa trên tổng thể mối quan hệ với KH)

Tỷ lệ TN trước thuế của NH xét trên mqh với KH = (Thu từ CV và ccdv cho KH - CF CV và ccdv cho KH) / Giá trị CV ròng

· Nợ quá hạn: là thước đo quan trọng nhất đánh giá sự lành mạnh thể chế. Nó tác động tới tất cả các lĩnh vực hoạt động chính của NH.

NQH tăng > nức độ RRTD của NH gia tăng

Khả năng mất vốn gia tăng

Ảnh hưởng đến dòng tiền dự tính thu về > ảnh hưởng đến cung TK. Nh ko dự tính đc điều nayphải đi vay với LS cao để bù đắp

CF thực tế cho việc đôn đốc, giám sát thu hồi nợ, CF cơ hội cao

+ Tình hình RR mất vốn

(1) Tỷ lệ DP RRTD = DP RRTD đc trích lập / Dư nợ cho kỳ BC

(2) Tỷ lệ mất vốn = Mất vốn đã xóa cho kỳ BC / Dư nợ TB cho kỳ BC

+ Khả năng bù đắp RR

(1) Hs khả năng bù đắp các khoản CV bị mất = DP RRTD đc trích lập / Dư nợ bị thất thoát

(2) Hs khả năng bù đắp RRTD = DP RRTD đc trích lập / NQH khó đòi