Nguon von ngan han cua DN? Phan tich uuu nhuocdiem khi su dung tuong nguon.

- Nguon von 1: cac khoan fai tra cho ng lao dong va cac khoan fai nop . day la nhung khoan ngan han fat inh co tinh chat chu ky. DN co the sd tam thoi cac khoan vay machua can fai tra.

Tuy nhien dieu can chu y trong viec su dung khoan nay la thanh toan dung ky han. Bao gom: cac khoan thue + BHXH fai nop nhungchua den ky nop, tien luong hay tien cong fai tra cho ng lao dong nhung chua den ky han.

- NV2: tin dung nha cug capcho vay TDTM, DN can sd tamthoi cac khoan vay nay. trong TH nay nha cung cao da cap tin dung cho DN sd TDTMthi DN fai tra chi fi.Do vay mat yeu to qtrong dan den quyet dinh co nen su dung TDTM hay ko, faj xd dc TDTM va so sanh voi lai suat vay NHTM cao hay thap.

+ Uu diem: - la hinh thuc TD thog thuog va don gian, tien loi trog hoat dong kd.

- co the danh gia dung kha nag thu no hay nhung rui ro co thegap trong viec ban chiu tuong doi de dang.

+ Nhuoc diem: - trong nhieu truong hop co the fai tra cao hon so voi lai suat vay TDNHTM

- tang nguy co fa san cua DN

- lam dung von TDTM => giam uy tin cua DN

- NV 3: La vay ngan han ngan hag va ca to chuctin dung. La nguon von het suc qtrong cua DN de giai quyet viec nhieu von luu dong.

Co the cho cac DN vay ngan han = thoi han 12 thang. Den thoi han cho vay cu the dc xdinh chu ky sxkd tra no cua DN

Muc lau suat cho vay do to chuc TD va DN thoa thuan phu hop voi qdinh NHNN ve lai suat cho vay tai thoi diem ky hop dong tin dung.

Tuy nhien de vay von NHTM va cac to chuc in dung # doi hoi DN co du dk theo qdinh hien hanh cua quy che cho vay cua to chuc doi voi khach hag.

+ Uu diem: - co the su dung tin dung NH thuan loi hon so voi TD dai han.

- chi fi cho viec su dung von TD ngan han thap hon so voi TD dai han.

+ Nhuoc diem: - Dn fai chiu rui ro ve lai suat cao hon boi le bien dong ls ngan han nhieu hon so voi ls dai han.

- rui ro vo no o muc cao hon so vi sd TD ngan han doi hoi DN fai co trach nhiem hoan tra no trong 1 thoi gian ngan neu tinh hinh kd gap kho khan thi DN se roi vao tinh trang may kha nang thanh toan. Viec sd qua nhieu TD ngan han thi tinh hinh TC cang thang.

Do vay de dinh huong va kiem soat viec to chuc nguon vo trong vong tac qly van xu ly 1 so chi tieu duoi day

+ he so no ngan han= no ngan han/ tong von.

Thuong he so nay vuot wa 1/3. den 1/3 la co van de vi he so nay thoa man nhu cau mua TSLD cua DN

+ He so no= tong so no/ tong von

+ he so von CSH = von CSH/ tong von

Toi thieu = 1/3

-Nguon von 4: thuong fieu

DN VN sd thuong fieu chua nhieu. Thi truong chung khoan co nhung ko fat trien nhieu